>>典型案例

　　劉小姐今年28歲，2006年留學(xué)歸來做起了SOHO一族，因?yàn)榧彝�條件不錯(cuò)，父母出全資買了一套價(jià)值90萬元的三居室，因此沒有銀行貸款壓力，但為了報(bào)答父母，每月固定給父母匯2000元。劉小姐給一些網(wǎng)站雜志做特約撰稿人，每月的稿費(fèi)收入在5000元左右，有時(shí)還偶爾兼職做一些翻譯工作，平均月收入2000元左右，目前每月除了給父母的2000元之外，開銷在2500元左右，現(xiàn)在有存款5萬元。因?yàn)槭荢OHO一族所以沒有任何五險(xiǎn)一金的保障，同時(shí)未購(gòu)買過任何股票、基金之類的理財(cái)產(chǎn)品。劉小姐想在30歲出嫁之前攢夠10萬，同時(shí)想購(gòu)買一輛10萬元左右的小汽車，她想把現(xiàn)在閑置的錢嘗試一些收入較高的投資方式，請(qǐng)教理財(cái)師要實(shí)現(xiàn)計(jì)劃她該怎么做。

　　>>財(cái)務(wù)分析

　　收入：5000+2000=7000元支出：2000+2500=4500元節(jié)余：2500元

　　總體上看，劉小姐的財(cái)務(wù)比較健康，目前消費(fèi)不多，而且沒有貸款的壓力。但目前劉小姐工作為兼職，并不穩(wěn)定。存款5萬沒有任何投資，有些浪費(fèi)。

　　>>理財(cái)建議

　　【現(xiàn)金規(guī)劃】劉小姐留有太多的現(xiàn)金，按照流動(dòng)性比例計(jì)算：目前劉小姐留有的現(xiàn)金足夠其200個(gè)月的生活了，而正常值應(yīng)該在3-6個(gè)月。由于劉小姐沒有負(fù)債,而且生活比較自由，所以只需要留有4個(gè)月的現(xiàn)金1萬元即可，其余的錢可進(jìn)行投資。

　　【稅收規(guī)劃】因?yàn)閯⑿〗闶荢OHO一族,其收入是按照勞務(wù)所得，要進(jìn)行20%的扣稅。如果她撰稿是穩(wěn)定的，最好能夠跟公司簽訂勞動(dòng)合同，這樣不僅能夠解決社保的問題，還可以少交很多稅。就拿她撰稿每月5000元為例。

　　在勞務(wù)稅的情況下：稅款是5000×(1-20%)×20%×(1-30%)=560元。

　　在正常工資的情況下：稅款是(5000-2000)×15%-125=325元。

　　結(jié)果很明顯，在正常工資的情況下，每個(gè)月可以節(jié)省235元的稅款，一年可節(jié)省2820元。對(duì)于SOHO一族來說，稅收籌劃很重要,如果條件允許，在必要的情況下盡量爭(zhēng)取。

　　【保險(xiǎn)規(guī)劃】劉小姐沒有任何的保險(xiǎn)，包括社保。如果有可能，劉小姐首先需要自己上社保。

　　在現(xiàn)在沒有任何社保的情況下，劉小姐應(yīng)該加強(qiáng)商業(yè)保險(xiǎn)的補(bǔ)充，至少可以避免大額的醫(yī)療費(fèi)用。劉小姐今年28歲,是投保重大疾病保險(xiǎn)的最佳年齡,所以應(yīng)在力所能及的情況下購(gòu)買重大疾病保險(xiǎn)。

　　【投資規(guī)劃】扣除1萬元留為現(xiàn)金之外，劉小姐有4萬元儲(chǔ)蓄以及每個(gè)月2500元的節(jié)余可用于投資。她希望在兩年內(nèi)能夠達(dá)到10萬元，目標(biāo)有些不合理，劉小姐并不是專業(yè)的投資者，如果不是大牛市，很難達(dá)到每年50%的投資收益，所以需要降低投資預(yù)期。

　　在現(xiàn)在經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，劉小姐首先可以選擇兩年的銀行理財(cái)產(chǎn)品。另外每個(gè)月的節(jié)余建議劉小姐選擇基金的定投，在目前這個(gè)區(qū)域投資是好時(shí)機(jī)。

　　【消費(fèi)規(guī)劃】劉小姐想要買車，如果不是剛性需求，不建議購(gòu)買汽車。因?yàn)槌�了起始�?0萬車錢之外，每個(gè)月還有很多額外的花銷。而且劉小姐現(xiàn)在工作并不穩(wěn)定，所以花銷還得多多注意。

　�。ㄖ笇�(dǎo)專家：北京東方華爾理財(cái)團(tuán)隊(duì)高級(jí)研究員、國(guó)家理財(cái)規(guī)劃師(ChFP)吳然）