昨日，S成建投(600109)發(fā)布股改實施暨股份變動公告稱：2007年1月31日，公司已完成受讓國金證券51.76%股權(quán)的工商變更登記手續(xù)；2月9日，公司定向增發(fā)新股已完成登記確認；公司股改登記日為3月27日，復牌日為3月29日。此舉標志著，歷時5個多月的國金證券借殼S成建投上市計劃得以實施，也標志著券商借殼上市邁出了實質(zhì)性的一步。

　　S成建投(600109)以全部資產(chǎn)和負債及新增股份與長沙九芝堂(集團)有限公司、湖南涌金投資(控股)有限公司和四川舒卡特種纖維股份有限公司持有的國金證券合計51.76%的股權(quán)進行置換。截至2007年1月1日，S成建投置出資產(chǎn)的交易價格為20521.05萬元，置入國金證券控股權(quán)的交易價值為66252.8萬元，其中資產(chǎn)置換價差為45731.75萬元，由S成建投向交易對方發(fā)行7101.2041萬股新股作為對價，每股發(fā)行價格為6.44元。股改實施后，S成建投股本總數(shù)增至14199.4737萬股，其中無限售條件的流通股合計2750萬股。

　　九芝堂集團承諾，在本次股改成功完成后，自政策法規(guī)允許S成建投申請發(fā)行新股(或可轉(zhuǎn)換公司債券)之日起18個月內(nèi)，由九芝堂集團負責協(xié)調(diào)S成建投或國金證券其他股東，通過整體收購或吸收合并方式實現(xiàn)國金證券的整體上市。若該承諾期滿，國金證券整體上市方案未經(jīng)過公司股東大會表決通過，則由九芝堂集團向在追加對價股權(quán)登記日，除九芝堂集團、湖南涌金之外的持有公司股份的所有股東追送股份一次，總計137.5萬股。

　　據(jù)了解，國金證券是第一家借殼上市成功的券商。目前，等候借殼上市的券商還有廣發(fā)證券、海通證券、東北證券、西南證券、長江證券、首創(chuàng)證券和國元證券等。兩市已通過IPO上市的券商有中信證券(600030)和宏源證券(000562)。(薄繼東）